Die Big versteckte Steuer Vorteile von Einzelunternehmen

Ich habe einmal gelehrt, ein Absolvent Steuerklasse über die Wahl zwischen einer GmbH und einer S-Corporation. Wahrscheinlich aus diesem Grund, Leute fragen mich oft darüber, welche Einheit bilden sollten sie gewählt haben. "Ist einer S-Corporation LLC besser als eine?" fragen sie. "Was ist mit einer C-Corporation?" andere abzufragen.

Optionen wie S Konzerne, C Konzerne und GmbHs können die richtige Wahl sein in bestimmten Fällen. Aber die Niedrigen Einzelfirma - ein Unternehmen bilden Sie automatisch nur durch Starten Geschäft - ist oft am besten aus steuerlichen Gründen. Und hier sind die Gründe:

Das $ 500-to-$ 1.000-A-Jahr Tax Benefit: Retouren

Ein Einzelunternehmer berichtet seinem Unternehmen Gewinn an den Fiskus auf einfache Ein-oder Zwei-Seiten-Form genannt Schedule C. Für viele Einzelunternehmen in der Tat ist alles, das IRS benötigt eine grobe Auflistung der Einnahmen und Ausgaben. Im Vergleich dazu ist eine Körperschaft Steuererklärung mindestens acht Seiten lang - und die Rendite (in der Regel entweder eine 1120 oder 1120S Form) kann es sein kann, viel größer, wenn es einen Haufen von Komplexität.

Unternehmen Steuererklärungen, die übrigens praktisch dazu zwingen, vollwertigen Buchhaltungs-Software wie QuickBooks verwenden.

Nun, zugegebenermaßen, kann die "einfache Steuererklärung" wie ein kleiner Punkt scheinen. Aber die zusätzliche Arbeit und die Komplexität eines Unternehmens Rückkehr bedeutet nicht nur mehr Stunden ... Es bedeutet wahrscheinlich, musst du jemanden wie mich zahlen, um Ihre Rückkehr zu tun. Diese Kosten kann irgendwo zwischen ein paar hundert bis mehrere tausend Dollar pro Jahr in zusätzlichen Kosten - Kosten, die über das hinaus, was die Rückkehr kosten würde, wenn Ihr Unternehmen als Einzelfirma betrieben werden.

Das $ 1.500-to-$ 2.000-Per-Kid-Per-Jahr Tax Benefit: Mieten Junior

Hier ist ein weiteres oft verpasst Steuer-Sparer eindeutig zuzuordnen sind Einzelunternehmen. Ein Einzelunternehmer kann anstellen seine oder ihre minderjährigen Kinder und zahlen keine Lohnsteuer. Andere Mitarbeiter und Mitarbeiter von Unternehmen auslösen würde Lohnsteuer - in der Regel von mindestens 7,65% der gezahlten Löhne.

Darüber hinaus ist die Erwerbseinkommen von minderjährigen Kindern in der Regel unterliegt nicht der föderale Steuern, wenn das Kind verdient weniger als 5.000 $ pro Jahr wegen des Kindes Standard-Abzug.

Wenn Ihre minderjährigen Kinder helfen, die in Ihr Geschäft und das Geschäft wird als Einzelfirma betrieben, kann die Familie Steuerschuld von 1 bis 2.000 Dollar sinkt jährlich für jedes Kind beschäftigt.

Hier ist, wie die Mathematik funktioniert: Wenn Sie halten nur Ihrer letzten $ 5.000 Gewinn von Einzelunternehmen, du wirst sehr wahrscheinlich, zahlen rund 15% der selbständigen Erwerbstätigkeit Steuern auf die Gewinne. Also das ist in etwa 750 $ nach Steuern. Sie werden wahrscheinlich auch zahlen mindestens weitere $ 750 in Ertragsteuern und möglicherweise weitere $ 1250 in Steuern auf das Ergebnis halten Sie sich.

Wenn Sie bezahlen Ihre Teenager, die letzten $ 5.000, weil sie tatsächlich tun, Arbeit für Sie - die Zahlung muss angemessen sein - weder die Jugendlichen noch die Wirtschaft noch die Eltern wird weder Einkommens-oder Lohnsteuer zahlen. Insgesamt Steuerersparnis? $ 1500 bis $ 2000 pro Jahr.

Das $ 5.000-im-Jahr Tax Benefit: Healthcare Erstattungsvereinbarungen

Eine andere einzigartige, leistungsstarke Steuervorteil für Einzelunternehmen besteht: Healthcare Erstattung der Kosten zu, oder HRAs. Eine Kostenerstattung im Gesundheitswesen Anordnung (auch als IRC § 105 (b) Plan bekannt) ist ein Arbeitgeber an Arbeitnehmer Plan für medizinische Kosten, einschließlich der medizinischen und zahnmedizinischen Versicherung, Selbstbehalte, Co-Pay Beträge und sonstige berechtigte Gesundheitswesen Kosten zu erstatten.

Einzelunternehmer, Partner in Partnerschaften und S Aktiengesellschaft Aktionär-Mitarbeiter können nicht in HRAs teilnehmen. Aber es gibt eine Lücke im Gesetz: Einzelunternehmen Ehegatten abgedeckt werden können. Und dass die Berichterstattung können sowohl die Mitarbeiter und der Familie des Arbeitnehmers. Auch wenn der Ehepartner-Mitarbeiter die Familie umfasst den Einzelunternehmer!

Was dies bedeutet ist, dass, wenn Ihr Einzelunternehmen beschäftigt Ihrem Ehepartner, die Einzelfirma kann eine HRA dass alle oder einige sehr großen Teil der familiären medizinischen Kosten erstattet zu etablieren. Die Rückzahlung ist ein Business-Abzug sowohl für Einkommensteuer und der selbständigen Erwerbstätigkeit steuerliche Zwecke. Aus dieser doppelten Abzugsfähigkeit spart oft große Steuern.

Lassen Sie uns sagen, dass Ihre Familie 9000 $ pro Jahr für die Krankenversicherung und weitere $ 9.000 für ungedeckte medizinische Kosten zahlt. Angenommen, ein Familienmitglied hat eine teure langfristige Erkrankung. Oder einfach, dass Sie haben Jugendliche mit großen orthodontia Rechnungen.

Da Sie selbstständig sind, würden Sie bekommen, um die $ 9000 von der Krankenversicherung Kosten als Betriebsausgaben Einkommensteuer Abzug in den meisten Fällen trotzdem zu verwenden. (Selbstständige können abschreiben Krankenversicherung, wenn ihr Geschäft ist profitabel.) Jedoch mit einem HRA, werden Sie auch in der Lage sein, um die $ 9000 von der Krankenversicherung Kosten als selbständiger Erwerbstätigkeit Steuerabzug verwenden. Das spart Ihnen rund 1350 $ pro Jahr.

Darüber hinaus erhalten Sie in der Lage, in vollem Umfang abziehen, die anderen $ 9.000 der ungedeckten Kosten im Gesundheitswesen sowohl als Einkommenssteuererklärung geltend gemacht werden und als eine selbstständige Tätigkeit Vorsteuerabzug. Diese Abzugsfähigkeit könnte leicht sparen Sie weitere $ 1350 in selbständiger Tätigkeit Steuern und dann noch einen $ 2250 in Ertragsteuern. Einsparung insgesamt: 4950 $ pro Jahr.

Eine schnelle Vorsicht: Ein HRA muss nicht diskriminierenden, so müsste man es für alle Mitarbeiter bereitzustellen. Viele Einzelunternehmer, also vielleicht eine vollständige Rückzahlung Plan bieten nur dann, wenn Familienmitglieder waren die einzigen Mitarbeiter. Sie sollten mit einem Steuerberater beraten, wahrscheinlich, wenn Sie einen dieser Pläne einrichten wollen....